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为落实党的二十届三中全会精神，稳步扩大金融鸿沟轨制型怒放，优化及格境外投资者轨制，近日，中国东说念主民银行、国度外汇解决局连系发布公告，窜改《境外机构投资者境内证券期货投资资金解决规矩》(以下简称《规矩》)【MVBD-036】飲みたがるオクチとマンコBEST，进一步优化及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者(QFII/RQFII)跨境资金解决。《规矩》自2024年8月26日起实行。 新窜改的《规矩》主要内容包括：一是进一步简化业务登记手续。明确QFII/RQFII业务登记通过主评释东说念主(托管东说念主)在国度外汇解决局数字外管平台办理，同期明确变更登记和刊出登记事宜。二是进一步优化账户解决。合并用于证券交游或繁衍品交游的东说念主民币专用入款账户，减少筹画主体开展不同类型投资所需开立账户数目，裁汰其成本职守。三是进一步完善汇兑解决。优化QFII/RQFII跨境资金流动解决，立异汇出入币种解决原则，便利境外机构投资者设立境内证券财富。四是融合QFII/RQFII与银行间债券市集径直入市(CIBM)的外汇风险解决步地。在遵从实需交游和套期保值原则的前提下，明确QFII /RQFII可通过托管东说念主除外其他具有结售汇业务经验的境内金融机构、银行间外汇市集等更多阶梯办理即期结售汇和外汇繁衍品交游。 《规矩》有助于构建简明融合的证券投资在岸怒放渠说念资金解决国法，升迁QFII/RQFII投资中国成本市集的便利化水平，进一步提高成本名目怒放的质地。 附件： 境外机构投资者境内证券期货投资资金解决规矩 第一章 总则 第一条 为表率境外机构投资者境内证券期货投资解决，根据《中华东说念主民共和国中国东说念主民银行法》《中华东说念主民共和海外汇解决条例》等商量法律律例，制定本规矩。 第二条 本规矩所称境外机构投资者，是指经中国证券监督解决委员会(以下简称中国证监会)批准，投资于境内证券期货市集的及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者(以下简称及格投资者)。 第三条 及格投资者应当拜托境内托管东说念主(以下简称托管东说念主)办理本规矩所条目的商量手续。 及格投资者拜托2家以上托管东说念主的，应当指定1家托管东说念主行为主评释东说念主(仅有1家托管东说念主的，默许该托管东说念主为主评释东说念主)，负责为其办理业务登记等事项。 第四条 中国东说念主民银行、国度外汇解决局过头分支机构照章对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等实施监督、解决和查验。 第二章 登记解决 第五条 国度外汇解决局对及格投资者境内证券期货投资资金实行登记解决。 第六条 及格投资者赢得中国证监会筹画证券期货业务许可证后，应向主评释东说念主提供以下材料，并通过主评释东说念主在国度外汇解决局数字外管平台银行版成本名目商量模块办理业务登记： (一)筹画证券期货业务许可证复印件。 (二)商量遵从中国对于及格投资者税收解决规矩的答允函。 第七条 及格投资者称呼发生变更的，应在赢得中国证监会换发的筹画证券期货业务许可证后30个使命日内，通过主评释东说念主持理变更登记。 主评释东说念主发生变更的，及格投资者应自变更之日起30个使命日内通过新的主评释东说念主持理变更登记。 主评释东说念主除外的托管东说念主等其他病确信息发生变更的，及格投资者应自变更之日起30个使命日内通过主评释东说念主持理变更登记。 第八条 主评释东说念主应细腻履行职责，严格审核及格投资者所提供材料确切凿性，办理业务登记或变更登记后将商量登记左证反映及格投资者。 第三章 账户和汇兑解决 第九条 及格投资者应凭业务登记左证，根据投资和资金汇入需要，在托管东说念主处开立一个或多个及格投资者专用账户。及格投资者商量投成本金和收益等跨境汇出汇入，应融合通过及格投资者专用账户在托管东说念主处办理。 及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币专用账户及与外币专用账户相对应的东说念主民币专用入款账户；仅汇入东说念主民币资金的【MVBD-036】飲みたがるオクチとマンコBEST，须开立东说念主民币专用入款账户；同期汇入东说念主民币和外币资金的，须分别开立东说念主民币专用入款账户、外币专用账户及与外币专用账户相对应的东说念主民币专用入款账户，两类东说念主民币专用入款账户的定名应给以灵验分别，且不得相互划转资金。 第十条 及格投资者可自主选拔汇入币种开展境内证券期货投资。及格投资者汇入外币进行投资的，结汇后应划入其与外币专用账户相对应的东说念主民币专用入款账户，投成本金和收益可除外币或东说念主民币汇出。及格投资者汇入东说念主民币进行投资的，应径直汇入其东说念主民币专用入款账户，投成本金和收益应以东说念主民币汇出。 第十一条 及格投资者外币专用账户的收入范围：及格投资者从境外汇入的本金及支付商量税费(税款、托管费、审计费、解决费等)所需外币资金，外币利息收入，开展外汇繁衍居品交游商量资金划入，境内办理结售汇商量资金划入，同名中国债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，从与外币专用账户相对应的东说念主民币专用入款账户购汇划入的资金，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇解决局规矩的其他收入。 及格投资者外币专用账户的支拨范围：结汇划入与外币专用账户相对应的东说念主民币专用入款账户，开展外汇繁衍居品交游商量资金划出，向境外汇出本金及收益，境内办理结售汇商量资金划出，向同名中国债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，支付托管费，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇解决局规矩的其他支拨。 第十二条 及格投资者东说念主民币专用入款账户的收入范围：从及格投资者外币专用账户结汇划入的资金或从境外汇入的东说念主民币投成本金，出售证券期货所得价款、现款股利、利息收入，开展外汇繁衍居品交游商量资金划入，境内办理结售汇商量资金划入，同名中国债券市集投资专用资金账户内资金划入，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇解决局规矩的其他收入。 及格投资者东说念主民币专用入款账户的支拨范围：支付证券期货投资价款(含印花税、手续费等)，购汇划入及格投资者外币专用账户或以东说念主民币汇出投成本金和收益，开展外汇繁衍居品交游商量资金划出，境内办理结售汇商量资金划出，支付税款、托管费、审计费妥协决费等商量税费，向同名中国债券市集投资专用资金账户划出，同名及格投资者专用账户内资金相互划转，以及安妥中国东说念主民银行和国度外汇解决局规矩的其他支拨。 第十三条 及格投资者开立商量境内东说念主民币银行结算账户，应按照中国东说念主民银行对于境外机构境内东说念主民币银行结算账户解决的商量规矩办理。及格投资者所开立商量账户不得支取现款，账户内的资金入款利率参照中国东说念主民银行商量规矩实验。 第十四条 并吞境外机构投资者的及格投资者专用账户内资金与中国债券市集投资专用资金账户内资金，可根据境内投资需要，在境内径直双向划转，后续交游及资金使用、汇兑等遵从划转后渠说念的商量解决条目。 第十五条 及格投资者办理商量资金汇出手续，托管东说念主可凭及格投资者书面肯求或提醒为其办理。如波及清盘(含居品清盘)，及格投资者还需向托管东说念主提供中国注册司帐师出具的投资收益专项审计评释、税务备案表(按规矩无需提供的除外)等文献。清盘商量手续完成后，托管东说念主可为其办理关闭账户。 成人电影院第十六条 及格投资者开展境内东说念主民币对外汇繁衍居品交游，应遵从实需交游和套期保值原则，解决境内证券期货投资所产生的外汇风险敞口。 第十七条 境外银行类及格投资者可选拔下列一种渠说念开展即期结售汇和外汇繁衍居品交游： (一)行为客户与托管东说念主或境内其他金融机构径直交游。 (二)肯求成为中海外汇交游中心(以下简称外汇交游中心)会员径直投入银行间外汇市集交游。 (三)肯求成为外汇交游中心会员通过主经纪业务投入银行间外汇市集交游。 第十八条 境外非银行类及格投资者可选拔下列一种渠说念开展即期结售汇和外汇繁衍居品交游： (一)行为客户与托管东说念主或境内其他金融机构径直交游。 (二)肯求成为外汇交游中心会员通过主经纪业务投入银行间外汇市集交游。 第十九条 及格投资者开展境内即期结售汇、期货和繁衍品等交游，凭业务登记左证，可根据相应结算国法开立专项用于商量资金境内划转的专用资金账户。及格投资者开展以境内证券为合约方向物的期货或繁衍品交游，还应遵从中国东说念主民银行和中国证监会商量解决规矩。 第二十条 及格投资者选拔第十七条第一项、第十八条第一项规矩的样貌开展即期结售汇和外汇繁衍居品交游的，应自行或通过托管东说念主将金融机构名单向外汇交游中心备案；调遣金融机构的，应向外汇交游中心备案。 第二十一条 及格投资者开展外汇繁衍居品交游，应罢黜以下规矩： (一)外汇繁衍居品敞口与外汇风险敞口具有合理的商量度。外汇风险敞口为境内证券期货投资对应的东说念主民币财富范围。 (二)当证券期货投资发生变化而导致外汇风险敞口变化时，应实时对相应抓有的外汇繁衍居品敞口进行调遣。 (三)根据外汇风险解决的本色需要，可天真选拔缓期、反向平仓、全额或差额结算等交游机制，并以东说念主民币或外币结算损益。 (四)初次开展外汇繁衍居品交游前，及格投资者应向境内金融机构或外汇交游中心提交遵从套期保值原则的书面答允。 第二十二条 及格投资者因机构隔断、投入歇业门径、由禁受东说念主禁受或本身原因等导致中国证监会刊出其业务许可证的，应在变现财富并关闭及格投资者专用账户后30个使命日内通过主评释东说念主持理刊出登记。 第四章 统计与监督解决 第二十三条 托管东说念主在为及格投资者办理资金汇出汇入时，应酬相应的资金收付进行确凿性与合规性审查，并切实履行反洗钱和反恐怖融资等义务。及格投资者应协作托管东说念主履行以上义务，并向托管东说念主提供确凿齐全的尊府和信息。 第二十四条 托管东说念主、商量境内金融机构等应按照《东说念主民币银行结算账户解决方针》(中国东说念主民银行令〔2003〕第5号发布)、《东说念主民币跨境收付信息解决系统解决方针》(银发〔2017〕126号文印发)、《中国东说念主民银行办公厅对于完善东说念主民币跨境收付信息解决系统银行间业务数据报送经由的见告》(银办发〔2017〕118号)等商量规矩，报送及格投资者商量信息数据。 第二十五条 及格投资者、托管东说念主、商量境内金融机构等应按照《通过银行进行国际进出统计文告业求实施确定》(汇发〔2022〕22号文印发)、《通过银行进行国际进出统计文告业务携带(2023年版)》(汇发〔2023〕10号文印发)、《对外金融财富欠债及交游统计轨制》(汇发〔2021〕36号文印发)、《金融机构外汇业务数据聚积表率(1.3版)》(汇发〔2022〕13号文印发)等商量规矩，报送商量信息数据。 第二十六条 境内金融机构为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍居品业务，应履行以下统计义务： (一)依照本规矩第十七条第一项、第十八条第一项规矩的样貌为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍居品业务的，应按照《银行结售汇统计轨制》(汇发〔2019〕26号文印发)，行为对客户即期结售汇业务和外汇繁衍居品业务向国度外汇解决局履行统计和评释义务，并按照外汇交游中心规矩逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇繁衍居品交游信息。 (二)依照本规矩第十七条第二项、第三项和第十八条第二项规矩的样貌与及格投资者开展即期交游和外汇繁衍居品交游的，应纳入银行间外汇市集交游统计，按照外汇交游中心规矩报送商量交游信息，无需向国度外汇解决局报送银行结售汇统计数据。 第二十七条 境内金融机构依照本规矩第十七条第一项、第十八条第一项规矩的样貌为及格投资者办理即期结售汇和外汇繁衍居品业务的，若使用本机构里面交游系统除外的第三方交游系统、平台或措施，应安妥商量监管规矩。 第二十八条 及格投资者、托管东说念主、商量境内金融机构有以下行径之一的，依据《中华东说念主民共和国中国东说念主民银行法》和《中华东说念主民共和海外汇解决条例》等法律律例给以处罚： (一)未按规矩办理业务登记的。 (二)未按规矩办理资金结售汇、收付汇或资金汇出汇入的。 (三)未按规矩办理账户开立或关闭，或未按规矩使用账户的。 (四)未按规矩办理外汇繁衍居品业务的。 (五)未按规矩评释信息和数据，或评释的信息和数据内容不齐全、不确凿，或提供罪恶材料、数据或评释等。 (六)未按规矩进行国际进出统计文告及商量结售汇统计评释的。 第五章 附则 第二十九条 及格投资者根据本规矩提供的材料应为中语文本。同期具有外文和中语译文的，以中语文本为准。 第三十条 本规矩由中国东说念主民银行和国度外汇解决局负责解释。 第三十一条 本规矩自2024年8月26日起实施。《境外机构投资者境内证券期货投资资金解决规矩》(中国东说念主民银行国度外汇解决局公告〔2020〕第2号公布)同期废止。其他商量跨境资金解决规矩与本规矩不一致的，以本规矩为准。 (著作起头：央行网站) 【MVBD-036】飲みたがるオクチとマンコBEST |
